本篇文章给大家谈谈审计机票怎么入账报销，以及审计费用报销对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。
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合同内包含的机票费怎样入账?
借：管理费用-差旅费-机票款借方红字，借：库存现金或银行存款借方蓝字。
出纳使用备用金支付老板的机票费用，并将相关发票和行程单收好。 出纳填写用款申请单，并在申请单上注明该笔款项为老板机票费用，然后请老板签字确认。
机票单独入差旅费，会务费会有单独的会务费发票，分开入帐。若是外出培训的话，可以一起记入到培训费里。
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购买的火车票和飞机票报销怎么入账
一般纳税人单位发生的职工购买火车票和飞机票的支出，可以抵扣的进项税额=票面金额/09*9%。
不可以用车票复印件报销入账。目前用交通费发票复印件作为差额扣除凭证只适用于旅游行业差额征税的情形根据《国家税务总局关于在境外提供建筑等有关问题的公告》第9条规定，纳税人提供旅游。
”拥有了官方的原始凭证，不仅可以报销，符合相关规定的还可以进行抵扣。开具的电子火车票报销凭证外观与纸质火车票基本一致，但票面上会额外标注“仅供报销使用”的字样，且没有具体座位信息。
飞机票火车票可以根据票面上的金额除以09再去乘以0.09是计算增值税的进项税额报表的话，填在增值税的附表2的里边的，有个8b，有个其他的抵扣。
火车票报销的方法：如果你是网上买票，那买票的软件上有记录，截图打印出来给需要报销的单位就可以作为凭证。如果是在火车站买的，可以去火车站查询，然后办理补票。跟公司协商，找个证明人。
差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
员工买机票公司报销如何入账
员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
直飞机票：购买国际旅客运输的，不能抵扣进项税额。经停机票：全程不能抵扣进项。联程机票：国内转机部分的机票可以抵扣进项，但国际段的机票，无法抵扣进项。报销机票费用时，登机牌不能单独作为抵扣凭证。
可以抵扣的进项税额=票面金额/09*9%。一般纳税人单位发生的职工购买火车票和飞机票的支出，账务处理是，借：管理费用等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款等科目。
取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%。
企业职工出差途中发生的飞机票或火车票等费用支出，可在月底时向财务部门申请报销。
机票报销可计入管理费用会计科目，属于出差差旅费用。公司各部门发生的出差费用，含车船飞机费，住宿费，过路过桥费，会务费，补助，出差打的费等一系列费用均可以计入管理费用科目。
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