今天小编给大家分享一下关于“当月不抵扣增值税怎么做账”的内容，希望大家喜欢!
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本月不抵扣的发票怎么做账
1、先入账不抵扣发票入账的方法。具体如下：收到进项，借，应交税费-应交增值税（进项税）。
2、如果遇到无法抵扣的情况，可以考虑要求供应商补开发票，或者采取法律途径争取抵扣权利。不抵扣的进项税是企业在购进商品或接受时，因各种原因无法享受相应的进项税抵扣而形成的进项税额。
3、留着以后月份抵扣，进项税进入应交税费-待抵扣增值税科目，认证后转让应交税费-应交增值税-进项税；不可以抵扣的，转让成本费用中，借：成本费用，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。
4、员工报销里有专票，这个月没抵扣，账务处理是，借：管理费用等科目，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），贷：银行存款等科目。
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5、视为发票未到，月底先做估价入账，在“应交税费”科目下增设的“待抵扣进项税额”的明细科目，该明细下月初红字做相反的分录冲出，再按发票做账。
6、开出增值税发票：贷：应交税费—应交增值税（销项税），销项 - 进项 = 本月应该交税金（销项和进项在“应交税费—应交增值税”一个账户上，余额可能是正数或负数。
不抵扣的进项税怎么做账
借：应交税费-待抵扣进项税额，贷：应付账款等，借：库存商品等价税合计金额，贷：应付账款等。
先入账不抵扣发票入账的方法。具体如下：收到进项，借，应交税费-应交增值税（进项税）。
对于按规定不予抵扣的进项税额，账务处理上采用不同的方法：(1)购入货物时即能认定其进项税额不能抵扣的。
不抵扣的进项税怎么做账?
1、不抵扣的进项税不能作为应纳税额的减免内容，需要在税务报表中进行专门处理。
2、对于按规定不予抵扣的进项税额，账务处理上采用不同的方法：(1)购入货物时即能认定其进项税额不能抵扣的。
3、一种是直接进成本，就是购入的是什么连同进项税额一起入账，不通过应交税费核算进项税。这种简单粗暴。第二种是按照正常可抵扣的做账，然后做进项税额转出。
4、采购业务进项税额不得抵扣怎么做账？一般纳税人购进货物、加工修理修配劳务、、无形资产或不动产，用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目以及集体福利或个人消费等，其进项税额根据相关税法规定是不得抵扣的。
5、留着以后月份抵扣，进项税进入应交税费-待抵扣增值税科目，认证后转让应交税费-应交增值税-进项税；不可以抵扣的，转让成本费用中，借：成本费用，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。
办公费开了一张专票但是没有抵扣账务怎么处理
1、企业当月收到了专用发票但是没有抵扣怎么做账，具体如下：当月未认证的发票的会计分录如下：借：原材料/库存商品，借：应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额），贷：其他应付账款/应付账款。
2、这种情况下，企业应当及时将不能抵扣的专用发票记入会计账册，并将其作为费用记入当期成本中，以便后续的税务申报工作。
3、企业取得不能抵扣的专用发票，不认证，不抵扣，视作普通发票处理。这种方法的好处是，简单便捷，但一定会形成滞留票，滞留票是指销售方已开出，并抄税报税，而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。
4、\x0d\x0a2）给职工的福利费，这张专票不能抵扣，可以在申报时选择不抵扣或进项税额转出就要以了。
5、销货方首先开具一张与原发票内容一致的红字专用发票冲销，然后再开具一张正确的专用发票给购货方。
已做账未抵扣的进项税怎么做账
1、首先，在账务处理上，将留抵的进项税额全部结转至待抵扣进项税额科目，记账方法如下。期末填写增值税申报表附表二，将留抵的待抵扣进项税额填入表中并提交申报。
2、基础分录：发生业务时候：借：相关的成本费用、库存商品、原材料等，借：应交税费-待抵扣进项税额，贷：银行存款等。
3、未抵扣的发票已入账，税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中，下月抵扣后再转到进项税。
关于当月不抵扣增值税怎么做账和当月未抵扣进项税怎么做账的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站。