今天小编给大家分享一下关于“本月增值税漏报期末怎么写”的内容，希望大家喜欢!
本文目录一览：
- 1、增值税的应交数,已交数和期末未交数如何填?
- 2、企业上半年未缴纳增值税,国税局要求写情况说明,怎么写?求助:
- 3、月末转出未交增值税怎么写会计分录?
- 4、计算本月应交增值税会计分录如何写
- 5、我想请教各位一下,这个月我漏报了一张增值税发票,可是我网上报税已经...
- 6、增值税纳税申报表本期缴纳欠缴税额怎么填?
增值税的应交数,已交数和期末未交数如何填?
1、应交税金－应交增值税（销项税）本月合计数累计数。应交税金－应交增值税（进项税）本月合计数累计数。应交税金－未交增值税本月期初余额（留抵是借方余额）。
2、一般纳税人“应交税费——应交增值税”的填写 (一)在“借方”反映的明细账 进项税额 科目“进项税额”核算的内容是企业购入货物或接受劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额。
3、“年初末抵扣数”项目，反映企业年初尚未抵扣的增值税。本项目以“-”号填列。 “销项税额”项目，反映企业销售货物或提供应税劳务庆收取的增值税额。
4、对于企业本期交本期的增值税金，应填入“已交税金”这个栏中。而对于本期交纳以前的欠税，应该填入“本期已交数”中。
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5、以账面的余额填列的项目：“应交增值税”明细账，年初借方余额以负号填“年初未抵扣数”，期末借方余额填“期末未抵扣数”。
6、应该是一样的数。本期转入数是指本年应缴到税务局的增值税。（本年转放应交税金-未交增值税的数）期末未交数=年初未交数（多交用－反映）+本年转入数（多交用－反映）-本年已交数。
企业上半年未缴纳增值税,国税局要求写情况说明,怎么写?求助:
由于进项税额的大幅增长，本公司xx年上半年增值税销项税额-进项税额金额为-xx元，无需交纳增值税。特此说明。
销售情况。完成的销项税额和取得的进项税额的情况。库存变动的情况。没有缴纳增值税的具体原因。
XX税务局：截止 年 月 日，我公司累计欠缴 税 元、 税 元，合计欠税 元。以上税款，我公司账面已经计提。造成欠税的原因是我公司XX（困难），导致不能按期缴纳税款。
增值税零申报说明 xxx税务局：XXX公司截止XX年XX月，销售金额XX元，销项税额XX元，进项金额XX元、进项税额XX元，由于近期公司销售不景气，库存积压严重，xxx等原因，造成进项过大，三个月零申报。
写一下未申报的原因，一般少写主观原因，多写客观原因就好，跟税务机关沟通解释下，接受处罚，表明今后的态度。
一是写下企业的基本情况；二是写下企业生产经营情况；三是写进项税与销项税的情况；四是写造成的结果。
月末转出未交增值税怎么写会计分录?
月末转出未交增值税的分录为，月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税。
本月结转未交增值税会计分录借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费——未交增值税月份终了，企业应将当月多缴的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
会计分录如下：借：应交税费—应交增值税（未交增值税），贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。结转应缴纳增值税(即进、销差额)：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)，贷：应交税费—未交增值税。
计算本月应交增值税会计分录如何写
交纳当月应交增值税的账务处理。企业交纳当月应交的增值税，借记“应交税费——应交增值税(已交税金)”科目(小规模纳税人应借记“应交税费——应交增值税”科目)，贷记“银行存款”科目。
计提和缴纳增值税会计分录怎样做 增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。
转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税。月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费—未交增值税，贷：应交税费—应交增值税（转出多交增值税）。
增值税是属于流转税，有增值才征税，无增值不征税。
本月应交增值税=本月增值税销项金额-本月增值税进项金额。
从计税原理上而言，增值税是对商品生产、流通、劳务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的税费。
我想请教各位一下,这个月我漏报了一张增值税发票,可是我网上报税已经...
1、再申报8月增值税时，就正常申报好了。计得在申报前，将帐面金额与申报金额核对一下。避免再次出现这种情况。
2、是销项发票还是进项发票？如果说帐没错税少报了，应该是指销项发票吧。即2月申报时，申报表销项税额小于账上销项税金额。建议马上在以后月份补报。金额不是太大，不跨年，问题不大。
3、我觉得应该做一次的分录，因为你上个月虽然报税了，但并没有做账，所以你的报表与账是不相符的。
4、小规模纳税人上月忘记报税应携带税务登记证件、经办人身份证明、纳税申报表前去税局前台补申报，及缴纳罚款。
5、正常申报销项税，然后在这个月开负数冲回。如果税款太大，就说IC卡坏了，不能抄税，到大厅手工抄税，把一张发票手工抄成作废，其他抄成正常开具，这样一张发票就不用记销项了。
增值税纳税申报表本期缴纳欠缴税额怎么填?
项应当填写上期应缴纳的增值税额22元，而31项是填写除上月外以前有的末缴纳税额，如果有就填写如果没有就填写0。本期期末未缴纳税额是32项应该填本期增值税额：18元。
(一)本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。 (二)本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。
增值税申报表填表说明如下：(1)税款所属时间是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。(2)填表日期指纳税人填写的具体日期。
关于本月增值税漏报期末怎么写和增值税当月漏报,可以再补申报吗的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站。