本篇文章给大家谈谈增值税怎么开负数，以及增值税是负数怎么做账对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。
本文目录一览：
- 1、负数发票怎么开
- 2、开负数发票怎么操作
- 3、增值税专用发票负数发票怎么开具?
负数发票怎么开
负数发票的开具直接打开开票软件，选择红字发票管理，开具红字发票即可。负数发票也就是红字发票，红字发票是不可以随便开具的。
对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
一般情况下，普通发票不支持负数开具。如果需要开具负数发票，则需要进行红冲蓝字操作，即先开具一张红字增值税专用发票进行作废，再开具一张新的蓝字增值税专用发票来补充。
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开负数发票怎么操作
负数发票的开具直接打开开票软件，选择红字发票管理，开具红字发票即可。负数发票也就是红字发票，红字发票是不可以随便开具的。
如果需要开具负数发票，则需要进行红冲蓝字操作，即先开具一张红字增值税专用发票进行作废，再开具一张新的蓝字增值税专用发票来补充。普通发票是指税率在3%以下和按照5%简易征收率计税的商品和的销售发票。
正面回答首先点击发票管理、红字发票申请单、申请单填开处开具申请单，然后到所属税局审批，税务人员根据申请单开出红字发票通知单，企业拿到通知单后即可开负数发票。
增值税专用发票负数发票开票流程如下：先填开增值税专用发票红字信息表；选择提供购买方申请或者销售方申请；勾选已抵扣；点击“清单”按钮；点击“导入清单”按钮；保存导入文件，保存打印。
对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
增值税专用发票负数发票怎么开具?
增值税专用发票负数发票开票流程如下：先填开增值税专用发票红字信息表；选择提供购买方申请或者销售方申请；勾选已抵扣；点击“清单”按钮；点击“导入清单”按钮；保存导入文件，保存打印。
对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
增值税专用发票可以开负数发票，但税务上不是这种说法，税务上叫开具红字发票，红字发票必须由国家税务部门批准才行。
《增值税专用发票使用规定》第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。
增值税怎么开负数的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于增值税是负数怎么做账、增值税怎么开负数的信息别忘了在本站进行查找喔。