本文小编和大家聊聊“月底有留底怎么写税务分析”，如果对大家有帮助，请收藏一下吧！
本文目录一览：
当月的增值税有留抵,会计分录如何写?
1、留抵增值税的会计分录做法如下：收到进项：借：应交税费一应交增值税(进项税)。开出增值税发票：贷：应交税费一应交增值税(销项税)。销项-进项=本月应该交税金。
2、一般情况下，如果月末是有留底，就什么也不做。这时：应交税费－应交增值税这个二级科目为负数，就是留抵税额；如果有要交的增值税：借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费－未交增值税。
图片来源于网络，如有侵权，请联系删除
3、增值税留抵抵欠会计处理：(一)增值税欠税税额大于期末留抵税额，按期末留抵税额红字：借：应交税金--应交增值税-进项税额，贷：应交税金--未交增值税。
4、辅导期一般纳税人月底结转增值税会计分录 辅导期是本月认证下月抵扣，所以50万进项只能下月抵扣。
5、一般纳税人注销时存货及留抵税额的处理：般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格，转为小规模纳税人时，其存货不作进项税额转出处理，其留抵税额也不予以退税。
6、取得进项税发票时已经做了进项税，月底有留抵税额，是不需要另外做账务处理的，具体的会计分录：进项税：借：库存商品—应交税费—应交增值税(进项税额)，贷：银行存款/库存现金/应付账款。
增值税纳税申报有留抵额,要写材料说明
就写处于经营起步阶段，销售工作未能很好开展。已做了什么样的工作，能保证下期交多少。大概就是这样的。自己要动笔写的同时，还要和领导沟通，保证每月多少交点。总不交是会被查的。
留底税不退税说明需写后期产生销项税后抵减税额处理、特此申请放弃留抵退税政策、特此说明、盖章、注明日期即可。留抵退税就是对现在还不能抵扣或者留着将来才能抵扣的“进项”增值税，给予提前全额退还的意思。
申请退税前36个月未发生取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形的； 申请退税前36个月未因税被税务机关处罚两次及以上的； 自2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返（退）政策的。
一是上期留抵税额；二是期末留抵税额；本表第13项“上期留抵税额”栏数据，为纳税人前一申报期的“期末留抵税额”数，该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月初余额一致。
《中华人民共和国税收征收管理法》第二十六条 纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。
关栏次的填报作如下调整：(一 )第13项上期留抵税额”栏数据，为纳税人前一-申报 期的“期末留抵税额”减去抵减欠税额后的余额数，该数据应与“应交税金一应交增值 税”明细科目借方月初余额一致。
留抵税额说明怎么写
留抵抵欠税情况说明写发如下：纳税人信息：纳税人识别号：注册地点：法定代表人/个体工商户所有者姓名：。报送期间：起止时间。
留底税不退税说明需写后期产生销项税后抵减税额处理、特此申请放弃留抵退税政策、特此说明、盖章、注明日期即可。留抵退税就是对现在还不能抵扣或者留着将来才能抵扣的“进项”增值税，给予提前全额退还的意思。
就写处于经营起步阶段，销售工作未能很好开展。已做了什么样的工作，能保证下期交多少。大概就是这样的。自己要动笔写的同时，还要和领导沟通，保证每月多少交点。总不交是会被查的。
增值税留抵税款怎么做账务处理
1、留抵增值税的账务处理主要包括以下几个步骤：首先，当企业产生留抵增值税时，应将其记录在应交税金应交增值税（进项税额）科目的借方，表示企业多交的增值税。
2、倒账留抵时，借款：应缴税款-增值税留抵税额，贷款：应缴税款-需缴纳的增值税(进项税转出)；通过货物和劳务公司销项税的份额计算，允许抵税，借款：应纳税-应纳税增值税（进项税），贷款：应纳税-增值税保留抵税。
3、企业一般在收到时借记“银行存款”，科目，贷记““应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目。此次财政部会计司的解读对此问题明确，应当根据《增值税会计处理规定》通过“应交税费——增值税留抵税额”科目进行核算。
年底增值税有留底是否需要结转?结转的会计分录怎么写?
应交增值税——应交税金——进项税额有借方余额，就是留底金额，为第二年的年初未抵扣数。
增值税年末结转的目的是核查企业一年的账，是否需要进行结转没有强制要求，如果需要结转处理需要怎么做呢？下面深空网就和大家一起了解。
年末结转增值税分录处理“应交增值税”科目，每月的明细科目借贷方余额可以不结平，但是在年底必须要结平各明细科目。
结转应缴纳增值税（即进、销差额），借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-应交增值税-未交增值税。
月底有留底怎么写税务分析的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于月末有留抵税额怎么记账、月底有留底怎么写税务分析的信息别忘了在本站进行查找喔。