今天分享“个人财务管理费用怎么记账”,希望对大家有所帮助!
本文目录一览:
- 1、办公费怎么做账?
- 2、费用报销单怎么入账?
- 3、工资科目怎么做账呢?
办公费怎么做账?
1、报销办公费的会计分录报销办公用品费的会计分录为:借:管理费用-办公费贷:银行存款购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大的,比如电脑桌之类的,可以进低值易耗品,然后再转入管理费用。
2、营业费用订 财务费用 利润分配―未分配利润 (若亏损,做借方) 问题二:一般的内账的做账步骤怎么做呢 附带原始凭证 企业涉及的所有经济业务都要在内账中反映。
3、购买办公用品费用如何做账?购买的办公用品一般需要根据用途进行入账,如果是办公是室使用,则一般会计入管理费用,如果是销售部门使用的,则计入相应的销售费用,同理如果是工厂使用则一般会计入制造费用。
4、支付办公用品费如何做账?购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大,可以进低值易耗品,然后再转如管理费用。
5、企业在筹建期间发生的开办费,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费等,借记“管理费用”科目,贷记“银行存款”科目。
费用报销单怎么入账?
企业老板报销费用,凭相关发票入账,会计分录是:借:管理费用-办公费等(根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目)贷:现金 企业应通过“管理费用”科目,核算管理费用的发生和结转情况。
费用报销单应计入差旅费报销科目。费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
工作人员用自己的钱加油来报销,填写了费用报销单,记账方法: 借:管理费用、销售费用等 贷:库存现金 凭证应该填付款凭证。 付款凭证是根据现金和银行存款付出业务的原始凭证编制、专门用来填列付款业务会计分录的记账凭证。
费用报销单与发票金额不符做账,按报销单数报帐,那是经过领导审批的。如果是发票小于报销单数那就要按发票数了。因为税务部门通不过了。
如果借款时已经入账的话,根据费用报销单,编制记账凭证,然后,根据这张记账凭证登记现金日记账。
按照流程,收到费用报销单先做记账凭证,然后根据记账凭证做凭证汇总表,根据记账凭证登记明细账,根据凭证汇总表登记总账。仅供参考。
工资科目怎么做账呢?
1、工资做账如下:企业计提员工工资时:借:管理费用——员工工资(根据费用所属部门计入相关科目。贷:应付职工薪酬——应付职工工资 企业发放员工工资时:借:应付职工薪酬——应付职工工资。
2、企业按照有关规定向职工支付工资、奖金、津贴等,借记应付职工薪酬,贷记“银行存款”、“库存现金”等科目。
3、职工工资的账务处理是借:管理费用,贷:应付职工薪酬——应付职工工资。工资,此二级科目核算内容包括,职工的基本工资、 岗位工资、奖金、各种津贴及提成等现金收入。但“公务费不交个税,所以不在此科目核算。
4、应计入职工薪酬科目。给员工发的奖金是职工薪酬的一部分:计提时按职工的受益对象计入有关成本费用,并确认一项负债。
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