财务通知年底发票怎么做账（年末开票通知）

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电子发票入账方法如下：报销流程入账：对于员工的差旅费、交通费等报销费用，企业可以通过报销流程来入账电子普通发票。

收到电子普通发票后，需要记账的步骤：检查电子普通发票的内容是否完整和准确。

所以收到电子发票时，可以通过系统软件，将电子发票打印出来，按照传统的方式进行粘贴报销，并作为附件进行相应的入账。因为电子发票同普通发票一样，纳税人识别号、印章以及名头等信息一应俱全，所以真正的电子发票打印出来后，可以直接报销入账。

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跨年收到对方开过来的冲红费用类的专票，但是去年已经入账也已经进项抵扣，今年的账务处理可以分为以下几个步骤：红冲去年的凭证：使用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原来的凭证冲红。重新做一张正确的凭证：根据冲红后的结果，重新做一张正确的凭证。

根据业务内容写清楚：“收到去年的发票”。根据业务内容填写借方的科目编号和借方科目“应收账款/应交税费”及金额。根据业务内筒填写贷方编号及科目“应收账款”及金额。写好借贷方后，再填写编制人并交予复核人复核。

如果是收入发票跨年入账账务处理是，借：应收账款等科目，贷：以前年度损益调整—主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。如果是费用发票跨年入账账务处理是，借：以前年度损益调整—管理费用等科目，贷：库存现金等科目。

根据上述规定，在汇算清缴期间取得发票的，可以重新办理年度所得税申报和汇算清缴，调减应纳税所得额。在汇算清缴结束后取得发票的，根据《税收征收管理法》的规定，多缴纳的税款，自结算缴纳税款之日起三年内，可以向税务机关要求退还。

收到增值税普通发票，小规模和一般纳税人的会计分录是一样的：借：原材料(或库存商品、固定资产、低值易耗品等科目)贷：银行存款(或应付账款、预付账款等科目)收到增值税普通发票，小规模和一般纳税人都不能做进项税额抵扣。增值税一般纳税人取得普票，因为不是专票，就不能抵扣。

问题八：一般纳税人收到增值税普通发票怎么做账借：原材料贷：应付账款或银行存款不用考虑进项税了，你的价税合计计入原材料做法正确。不过可以拒绝接受此普通发票要求开增值税发票，以抵扣增值税。能开普通发票的都可以开到增值税发票。

一般纳税人收到普票怎么做账？具体账务处理如下：借：管理费用(或其他相关成本、费用科目) 贷：银行存款哪些普通发票可以抵扣进项税？农产品收购发票农产品收购发票是指纳税人向农业生产者个人收购自产免税农产品时，由付款方向收款方开具的发票。

1、年底收到票：借：待摊费用--房租贷：其他应付款借：管理费用、制造费用--房租贷：预提费用--房租冲预提费用：借：预提费用--房租贷：待摊费用--房租年底摊销：借：管理费用、制造费用--房租贷：待摊费用--房租新会计准则待摊费用可以用预付账款代替，预提费用可以用其他应付款代替。

2、支付时全部记入待摊费用，从本月份起连续三个月每月底摊销进入费用0元。或者支付时进本月管理费用0元，进待摊费用3600，然后下两个月每月月末摊销进管理费用0元。所以，二楼缘定三生的回答中，支付时的分录是对的，摊销分录不是从下月起，而是从本月起月末摊销0元。

3、收到租金借：库存现金／银行存款贷：其他业务收入应交税费—应交增值税（销项税额）计提折旧借：其他业务成本贷：累计折旧支付租金借：预付账款贷：银行存款确认费用：借：管理费用贷：预付账款会计分录：每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。

4、根据题主的描述，先付款，票后到，但跨年了。先按权责发生制查看房租支付所属期，如房租属于当期，则计入当期费用，发票在下一年所得税汇算清缴前拿到即可。如房租不属于当期，则计入预付账款，发票到后冲抵预付账款，并按期摊销。

5、支付房租：借：预付账款即房租贷：银行存款等每月摊销时：借：管理费用即房租贷：预付账款即房租预付房租通过“待摊费用”科目进行核算。因为在新的会计准则下，废除了该科目，所以采用预付账款或其他应付款科目进行核算。

6、房租一般都是月租的形式，因此你这一年的租金不能一次在一个月入账。支付房租时候：借：其他应付款-房租-XX 贷：银行存款收到全年发票后，计入待摊费用，借：长期待摊费用贷：其他应付款-房租-XX 并按月分摊，每月分摊金额为房租总额/12个月。

需要进行真伪查验、发票信息核对、做账处理以及凭证整理与归档等步骤。发票真伪查验会计在收到增值税专用发票后，首先需要进行真伪查验。通过税务部门的官方网站或相关系统，输入发票代码、发票号码、开票日期等信息，查验发票的真伪。这是确保企业不被所，避免税务风险的重要步骤。

小规模收到增值税专用发票的做账方法如下：借记“库存商品”、“原材料”或“固定资产”等科目，同时借记“应交税费-应交增值税（进项税额）”科目；贷记“银行存款”、“现金”、“应付账款”或“预付账款”等科目。

收到增值税专用发票做账方法：收到增值税发票时，先检查一下发票的税号、日期、金额对不对，还有公司名称有没有漏字或错写，增值税发票抵扣期限为天，收到的增值税发票看是什么时候开的，有没有超过天的期限。

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