本篇文章给大家谈谈机票报销财务查哪些内容，以及机票报销会计应该怎么做对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。
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机票如何做账
1、借：应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-应交增值税-销项税额。支付机票款时：借：应付账款，贷：银行存款，贷：其他货币资金等，结转客票成本时：借：主营业务成本，借：应交税费-应交增值税-进项税额。
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2、员工机票报销分录机票属于出差报销范畴的，根据出差人员所属部门，属于管理部门人员，计入管理费用——差旅费核算；属于销售部门人员，计入销售费用——差旅费核算。
3、借：管理费用-福利费 贷：银行存款 如果取得了机票的专用发票，可以计入差旅费进行列支。借：管理费用-差旅费 贷：银行存款 如果机票的专用发票不能抵扣进项税额，则计入管理费用-福利费。
4、企业职工出差途中发生的飞机票或火车票等费用支出，可在月底时向财务部门申请报销。
5、出纳用备用金帮老板买机票的记账和报销流程如下： 出纳使用备用金支付老板的机票费用，并将相关发票和行程单收好。 出纳填写用款申请单，并在申请单上注明该笔款项为老板机票费用，然后请老板签字确认。
企业会计人员对差旅费审查的内容包括哪些
1、首先，我们都知道公司员工出差的差旅费费用支出有很多方面，购买船票的费用、火车票的费用、飞机的票的费用、住宿费、吃饭的费用等等各种各样的费用支出，我们都统称差旅费。
2、作为企业会计人员应该对差旅费的开支范围、开支标准等进行审查并编制记账凭证。审查的内容包括：（1）差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。
3、出差旅途中的费用支出，包括购买、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
差旅费报销单应包括哪些内容
差旅费报销单一般需要填写以下内容： 姓名：填写报销人的姓名。 部门：填写报销人所在的部门。 出差日期：填写出差的起止时间。 出差地点：填写出差的目的地。
差旅费报销单是员工出差完毕回到企业后需要报销费用时填写的单据。差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
《差旅费报销单》各项目应据实填写，必须从此单据中列出详细的行程。此单据中没有列出行程的车费、住宿费不准报销。如报销他人补助款项的，必须有该人员确认签名。
在审批和支付过程中，差旅费通常被视为公司的业务或销售成本。使用这两种报销单的步骤如下：填写信息：根据费用的性质选择合适的报销单。费用报销单应详细列出日常运营中的所有费用，而差旅费报销单则应仅包括出差相关费用。
杂费：行李托运、订票费等 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
飞机票火车票报销如何做账务处理?
员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
飞机票火车票报销账务处理借：管理费用-差旅费应交税费-应交增值税-进项税额贷：银行存款等纳税人购进国内旅客运输，其进项税额允许从销项税额中抵扣。
直飞机票：购买国际旅客运输的，不能抵扣进项税额。经停机票：全程不能抵扣进项。联程机票：国内转机部分的机票可以抵扣进项，但国际段的机票，无法抵扣进项。报销机票费用时，登机牌不能单独作为抵扣凭证。
公司员工出差，乘坐火车取得注明个人身份信息的车票，可按规定抵扣进项税。
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