财务交接怎么调账单明细（财务账目交接表）

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1、办理会计工作交接的基本程序如下：（1）交接前的准备工作。会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作：①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。

2、没有办清交接手续的，不得调动或者离职。\x0d\x0a 2 接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。

3、交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。

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4、会计交接需要注意事项：1)先看看总账上现金和银行存款，与日记账，能不能对得上，以及与实际能不能对得上。2)之前的账有没有登，报表全不全，账表平不平，这些不搞掂，后面很麻烦的。

5、会计交接工作的程序：交接前的准备工作。会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作：①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。

会计交接注意事项如下：会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。

会计交接工作要注意以下事项：会计机构负责人（会计主管人员）办理交接手续时，由单位负责人监交，必要时，主管单位可以派人会同监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对点收。

会计交接注意事项：一。交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。第二。发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。

1、首先要拿到各开户银行余额对账单，银行对账单和企业银行日记账逐笔核对，找出未达账项，编制银行余额调节表，调后的余额双方应该一致，但是这并不是说明银行日记账没问题，还要逐笔把未达账项落实，看是否有无票支出等。

2、建议让做账公司调好后再接，科目余额相符是会计起码的平衡。如果是商业企业，建议对库存商品进行盘点，与总账核对，盘点过程中建立明细账，如果没有明细账，盘点的数额和总账一般是对不上的，要进行调账。

3、银行账实不符应该查明原因，然后做对应的账务处理。账面金额和银行存款金额往往会有差异，通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的，需要编制余额调节表.由于刚与会计公司交接，应尽快查实，以便与会计公司划分清楚责任。

4、，关于账务差错，不涉税的差错作个整说明即可进行调整，涉税的内容先和税务机关沟通后再作调整。2，资产一定要进行盘点，固定资产盘点如果有盘亏或盘盈需要作盘亏盘盈账务处理。折旧金额可以通过固定资产明细账查到。

5、如果在当月检查发现且财务账册尚未结账的，那么，及时修改日记账就可以了，已确定为错误的项目不应体现在当月的银行存款余额调节表上。

现在都是网络申报，所以除了移交证件凭证类资料，还需要把公司申报纳税的编码及申报密码以及财务软件密码，还有税务、银行、社医保等的联系方式列明。

出纳交接离职前需要和会计的账目交接清楚。出纳员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。

不用把之前的帐审核一下，之前的账务跟你没关系。交接表的目的就是界定和划分责任。

做好会计交接工作，可以使会计工作前后衔接，保证会计工作连续进行；做好会计交接工作，可以防止因会计人员的更换出现账目不清、财务混乱等现象；做好会计交接工作，也是分清移交人员和接管人员责任的有效措施。

应由新接手的财务人员进行清理处理，并及时通知上级领导核准。如果接手人负责不力或者处理不当，导致财务出现问题，那么接手人将需要承担相应的责任和后果。

移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。

银行方面记账错误；企业没有收到收款通知；持票人未到银行办理转账。解决方法账面金额和银行存款金额往往会有差异，通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的，需要编制余额调节表。

这个问题只有与原出纳核对清楚以后才能接手，现金不同于其他，现金日记账、银行存款日记账核对不符，很有可能是出纳出现了问题，当然也包括糊里糊涂的就接过出纳账本的人，到时候认起真来就是跳进黄河也洗不清了。

重新核对余额：首先，再次核对手工账和银行账面余额，确保没有遗漏或重复记录。查看最近的交易：检查近期是否有未登账的交易，如支票、汇款等，这些可能尚未在银行账面上显示。

收到款项时候借：银行存款 10 贷：应收账款 10 注意事项分析列出经济业务中所涉及的会计科目。分析会计科目的性质，如资产类科目、负债类科目等。分析各会计科目的金额增减变动情况。

是在季报前来做这些工作，这可是一个不小的工作量，有人能和你一起做。

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